1.合同风险
合同是企业经营行为中最基本的法律文本,由合同引发的法律风险是企业中最常见的合同纠纷,合同风险是企业法律风险中最常见的主要内容。合同风险涉及企业生产经营的方方面面,从企业的设立到解散,从企业的外部经营到内部管理。可以说,合同风险渗透到企业的每一个环节,与企业的其他法律风险相互交叉。综合来看,企业最主要的合同风险当然是对外经营过程中与其他市场主体签订的合同产生的纠纷,包括合同主体问题产生的纠纷、合同条款不完善产生的纠纷、合同履行产生的纠纷等等。
2、企业设立和解散的法律风险。
企业在设立过程中的不规范行为往往会为企业的健康运行埋下隐患,并导致公司成立后内部纠纷频发,而有些纠纷是在公司成立过程中产生的,甚至公司无法成立。如发起人出资不足或抽逃注册资本、发起人违反出资义务、出资权利瑕疵等纠纷,以及设立虚拟股东、隐名投资人引发的纠纷。在公司解散的过程中,会出现大量涉及公司清算和债务承担的纠纷。刑法涉及的罪名有虚报注册资本罪、虚假出资罪、抽逃出资罪。
3、公司内部的权益纠纷
公司成立后,各种内部纠纷一直是公司治理的核心问题,而新《公司法》颁布后,大量新型纠纷出现,使得内部纠纷成为近两年法律上的热门话题。如股东对股东、股东对董事会、股东权益诉讼、股东请求确认公司设立无效或撤销、公司对股东或管理人员的诉讼等。
4.企业重组、并购和投融资的法律风险。
企业改制最常见的案件是指改制过程中涉及双方的纠纷,如企业公司制改革纠纷、企业股份合作制改革纠纷、企业分立纠纷、债权转股权纠纷、国有小企业出售合同纠纷、企业合并合同纠纷及其他改制方式纠纷等。还有一种与企业改制相关的民事纠纷,即纠纷的发生与改制的结果密切相关。一般来说,一般民商事案件中的一方当事人发生了改制行为,就涉及到企业改制前的债权债务由谁来主张或承担的问题。此外,企业在对外投融资过程中也会产生大量的纠纷,从而成为企业法律风险的重要组成部分。
5、企业知识产权风险
在知识经济时代,知识成为最重要的生产要素,企业拥有的知识产权数量成为衡量企业核心竞争力的重要标志。国外企业注重知识产权的保护,不仅在国内,在全球范围内也是如此,比如DVD专利权、驰名商标假冒等等。这些保护知识产权的措施不仅给很多中国企业带来了冲击,也给中国企业上了法律风险防范的第一课。中国企业知识产权意识薄弱,企业自主创新能力差,知识产权保护措施不完善。重发明轻专利、忽视保护的现象普遍,假冒专利、傍名牌的现象依然普遍。知识产权风险主要包括企业自有知识产权的应用、保护机制不完善导致的风险、企业侵犯他人知识产权产生的纠纷、企业知识产权侵权、员工行为不当导致的知识产权风险等等。
6、企业侵权纠纷风险
企业在对外经营过程中,可能会导致侵权行为的发生,如因企业的产品受到伤害而导致的侵权行为,以及因企业向他人或其他主体提供服务而导致的侵权行为。对于部分企业,会有具有行业特点的具体侵权行为,如化工、电网等高风险行业,高速交通行业,商业服务业,医疗行业等容易发生环境污染和人身伤害纠纷的行业。
7.涉外案件的法律风险
随着经济全球化,外国公司纷纷涌入中国市场,与中国企业在经营战略、市场占领、技术创新等方面存在合作、摩擦甚至冲突。很多跨国企业有比较完善的法律机制和比较成熟的纠纷解决策略,所以一旦发生纠纷,中国企业往往无所适从。近年来,中外企业之间的投资纠纷、专利商标转让等纠纷日趋白热化,有些纠纷已经远远超出了经济和法律的范畴,甚至引起了国家最高领导人的关注。外贸企业经常受到反倾销的打击。此外,国内企业在走出国门开拓海外市场、参与国际竞争与合作的过程中,对国外的法律政策不熟悉,对市场化的诉讼策略不了解,往往会导致水土不服,无法站稳脚跟,严重损害企业的合法经济利益,甚至危及整个企业的生存。
8.人力资源争议的风险
在企业人力资源管理过程中,从招聘、面试、录用、使用、签订劳动合同、员工待遇直至员工离职都受到相关劳动法律法规的约束。企业任何不符合法律的行为都可能给企业带来劳资纠纷,并可能对企业产生不利影响。人力资源纠纷已经成为制约企业有效管理的瓶颈,是构建和谐企业的难点,在企业重组中最为突出。常见的劳动争议有变更和解除劳动合同、辞退和开除职工、单方解除劳动合同、工伤、保险、职业病、工资和劳务派遣等。
9.管理人员违法犯罪活动的风险
近年来,企业管理人员尤其是高级管理人员的违法犯罪已经成为企业健康发展的毒瘤。仅近两年,商业贿赂、证券高管犯罪、银行高管犯罪就成为国家治理的重点和公众关注的焦点。而侵吞国有资产、重大工程安全事故、重大责任事故等“常规”违法犯罪行为更是屡见不鲜。这种犯罪容易形成窝案、串案,“拔出萝卜带出泥”,使企业肌体腐烂,严重的会毁了企业,危害极大。
10.税收征管中的法律风险。
由于企业基础管理不健全或忽视内部管理,外部监管不力,一些企业不遵守国家财税制度,玩数据游戏或捉迷藏,以偷税漏税为目的,擅自内外搞其他套账。有的在对外贸易活动中,虚报品种和数量,骗取关税等。日常经营活动中虚开增值税发票的案件也时有发生。这些行为都存在严重的税收征管法律风险。
除了以上,还有内幕交易罪、泄露内幕信息罪、非法集资罪、上市公司走私罪,这些也是近年来出现较多的。
因此,加强法律风险防范已成为当前企业管理的重中之重。企业要善于识别风险、规避风险、控制和化解风险。加强风险管理是现代企业管理制度不可或缺的一部分,法律风险防范在加强企业风险管理中具有重要作用。
随着国内外市场环境和法律环境的变化,法律风险也会发生变化。同时,由于企业的法律风险涉及企业的方方面面,其构成非常复杂,防控也会因情况而异。直接的法律风险往往可以通过提高法律意识和企业法律管理来防范;必须通过聘请专业律师作为常年法律顾问来防范间接法律风险。
法律风险防范涉及企业管理和战略发展的方方面面。法律风险一旦发生,企业难以自控,往往会带来相当严重的后果,有时甚至是颠覆性的灾难。因此,建立和完善法律风险防范机制是加强企业风险管理的最基本要求。
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